Reserve Reserve incidentele bestedingen |
|---|
Aard van de reserve: | Overige bestemmingsreserves | |
|---|---|---|
Doel: | In 2002 is de reserve ingesteld met het doel eenmalige vrijkomende middelen in de reserve te storten en jaarlijks bij de Perspectiefnota en Begroting te besluiten over de aanwending van de gelden. De middelen zijn vrij inzetbaar | |
Reserve | Doel | Besluit | Begroot | Rekening 2022 | Bestedingen na 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari 2022 | 26.839.338 | 26.839.338 | |||
Toevoegingen | |||||
Begroting 2022 | 10.0.1 | Begroting 2022 | 11.000.000 | 11.000.000 | |
Verlagen saldo begroting | 10.0.1 | Rb 12-11-2021 | -1.250.000 | -1.250.000 | |
Toev Coronabudget - september circulaire 2021 | 10.0.1 | Rb 12-11-2021 | 931.000 | 931.000 | |
Toev reserve inc bestedingen vanuit algemene concernreserve | 10.0.1 | Rb begroting 2022 pt 6 | 17.000.000 | 17.000.000 | |
Toevoeging reserve - middelen voorziening afval | 10.0.1 | Najaarsmoment 2022 | 2.500.000 | 2.500.000 | |
Toevoeging vanuit algemene concernreserve | 10.1.1 | Begroting 2023 | 16.000.000 | ||
Toevoeging resultaat begroting 2023 en meerjaren t/m 2025 | 10.1.1 | Begroting 2023 | 54.361.916 | ||
Totaal toevoegingen | 30.181.000 | 30.181.000 | 70.361.916 | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||
Najaarsmoment voorgest. mut. begr 2021 | 10.0.1 | Najaarsmoment | 556.000 | 556.000 | |
Nieuw beleid 2022 | 10.0.1 | Nieuw beleid 2022 | 19.340.500 | 19.340.500 | 12.679.500 |
Novi | 10.0.1 | Nieuw beleid 2022 | 117.000 | 117.000 | |
N1 Hervormings agenda | 10.0.1 | Berap 2021-1 | 48.500 | 48.500 | |
N12 Stadsbroek | 10.0.1 | Berap 2021-1 | 100.000 | 100.000 | |
Bestedingsvoorstellen PPN 2020 | div | PPN 2020 | 1.654.000 | 1.654.000 | 1.317.000 |
NIet uit te stellen wijzigingen | div | RB 29-06-20 | 787.500 | 787.500 | 160.000 |
Niet uit te stellen wijzigingen info | 10.0.1 | RB 29-06-20 | 200.000 | 200.000 | 300.000 |
Basis op orde | 9.1.3 | PPN 2020-2023 | 400.000 | 400.000 | |
Ruimte voor de Vecht | 7.1.3 | PPN 2020-2023 | 33.000 | 33.000 | |
LHBTI | 10.0.1 | Begroting 2020 | 25.000 | 25.000 | |
T25 Ruimte voor de Vecht | 7.1.3 | Berap 2021-1 | - 130.000 | -130.000 | |
Voorziening Afval 2022. Doorontwikkeling GGP | 10.0.1 | Rb 16-11-2020 | 750.000 | 750.000 | |
Ontrechting en Rechtsherstel mbt Joods (on)roerend goed | 8.1.2 | Rb 8-2-2021 | 91.250 | 91.250 | 182.500 |
70 jaar Molukkers aanvullend | 6.1.2 | Berap 2022-2 | 29.000 | 29.000 | |
Haalbaarheidstudie Fraterhuis | 10.0.1 | Rb 23-5-2022 | 100.000 | 100.000 | |
Aanpassen begrotingswijziging OD iJsselland | 7.3.4 | Rb 2-7-2022 (11) | 308.251 | 308.251 | |
Harculo e.o. | 10.0.1 | Rb 19-4-2022 | 75.000 | 75.000 | |
Noorderkwartier | 10.0.1 | Rb 11-7-2022 | 180.000 | 180.000 | |
Groene leges | 6.1.6 | Rb. 12-3-18 | 79.893 | ||
Voorbereidingskrediet De Pol | 7.1.4 | Berap 2020-2 | 4.577 | ||
Van der Capellen scholengemeenschap | 6.1.2 | RB 14-12-20 | 19.930 | ||
Beeldengroep van der Capellen | 6.1.4 | RB 10-12 (9) | 4.495 | 95.505 | |
Versnellingsacties sociale huur | 6.2.2 | RB 2019 | 190.000 | ||
Nieuw Beleid 2023 Coalitieakkoord 22-26 | diverse | begroting 2023 | 26.890.719 | ||
Aanvulling fonds bestaanszekerheid | 1.1.2 | Rb 23-01-2023 | 460.000 | ||
Verrekeningen met coronabudget: | |||||
Onttrekking mbt SHP punt 8 Corona | 10.0.1 | Rb 12-11-2021 | 375.000 | 375.000 | |
Uitbreiden uren | 7.1.1 | Berap 2022-1 | 56.000 | 56.000 | |
Zwolle gaat aan | 8.1.2 | Berap 2022-1 | 80.000 | 80.000 | |
Formatie Sociaal Wijkteam Coronagelden | 2.2.1 | Berap 2022-1 | 299.555 | 299.555 | |
Reïntegratie - Koolmeesgelden | 2.2.1 | Rb 7-3-2022 | 388.000 | 388.000 | |
Jongeren platvorm | 1.1.2 | Rb 7-3-2022 | 74.000 | 74.000 | 79.500 |
Cultuur extra middelen | 5.3.1/2 | Rb 7-2-22 | 358.000 | 358.000 | |
Terrassen en havens Corona | 10.0.1 | Rb 3-7-2022 (22) | 174.000 | 174.000 | |
Subsidie wijkplatform | 1.1.2 | Rb 13-6-2022 | 77.000 | 77.000 | |
TVS 5 OLB ten laste van coronabudget | 10.1.1 | Rekening 2022 | 45.691 | ||
TONK gelden naar (fonds) bestaanszekerheid | 4.1.1 | Begroting 2023 | 1.800.000 | ||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 26.546.556 | 26.621.249 | 44.234.617 | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||
Coalitieakkoord: statushouders | 2.2.1 | 1.500.000 | |||
Coalitieakkoord: energiearmoede | 6.4.1 | 3.000.000 | |||
Coalitieakkoord: warmtenetten | 6.4.1 | 7.500.000 | |||
Coalitieakkoord: gebiedsgericht werken | 6.1.2 | 1.500.000 | |||
Coalitieakkoord: bedrijventerreinen | 5.1.1 | 1.200.000 | |||
Coalitieakkoord: flexwonen | 6.2.2 | 1.200.000 | |||
restant coronabudget | 10.1.1 | 650.000 | |||
sociaal herstelplan naast corona | 10.1.1 | Rb 12-11-21 | 820.000 | ||
Restantbedrag (vrije ruimte) in de rerserve | 39.156.388 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | 0 | 56.526.388 | |||
Totaal onttrekkingen | 26.546.556 | 26.621.249 | 100.761.005 | ||
Stand per 31 december 2022 | 30.473.782 | 30.399.089 | 30.399.089 |
Toelichting:
Bij de voor- en najaarsmomenten zijn in het kader van de Perspectiefnota’s / beleidsrapportages en begrotingen of afzonderlijke besluiten de afgelopen jaren diverse beschikkingen op de reserve incidentele bestedingen gedaan. Bij de begroting 2022 is besloten € 17 miljoen aan de reserve toe te voegen vanuit de algemene concernreserve, naast het toevoegen van € 9,75 miljoen uit het begrotingsresultaat van 2022.
De resultaten van de jaarrekening, MPV (50%) en Berap worden verrekend met de algemene concernreserve, vervolgens wordt op basis van een actuele risico-inventarisatie de weerstandsratio bepaald. Ligt de weerstandsratio[1] boven de normratio van 80% dan zijn er mogelijkheden om het surplus uit de algemene concernreserve toe te voegen aan de incidentele bestedingsruimte. Vanwege de grote onzekerheden door onder andere de energiecrisis en forse prijsstijgingen houden we voorlopig 120% aan als weerstandsratio. Op basis van de situatie eind vorig is bij de begroting 2023 € 16 miljoen vanuit de algemene concernreserve toegevoegd aan de reserve incidentele bestedingen.
Na verrekening van de bestedingsvoorstellen resteert er op termijn € 39 miljoen in de reserve incidentele bestedingen. Dit bedrag houden we voorlopig in reserve voor toekomstige investeringen en bestedingen, waarover in de komende begrotingen een besluit wordt genomen. Daarnaast zijn gelden gereserveerd voor de uitvoering van enkele beleidsdoelstellingen uit het coalitieakkoord. Nadere invulling hiervan vindt bij de komende begrotingen plaats.
Specifiek onderdeel van de reserve incidentele bestedingen is het coronabudget. In 2021 en 2022 is specifiek voor de gevolgen van corona een budget beschikbaar gesteld. De afgelopen jaren zijn diverse compensaties van dit budget betaald. Op dit moment resteert ongeveer € 0,65 miljoen als vrije ruimte. In 2023 zullen we besluiten of het restantbudget nog nodig is.
[1] De weerstandsratio wordt bepaald door het weerstandsvermogen (algemene concernreserve + post onvoorziene uitgaven) te delen door het totale berekende risicobedrag.